Comparaison du CELI et du REER
À RBC Assurances®, nous pouvons vous aider à comprendre les caractéristiques respectives de votre compte d'épargne libre d'impôt (CELI) et de votre régime enregistré d'épargne-retraite (REER), et à en tirer le plus d'avantages possibles.
- Vous cotisez à un REER ? Un conseiller peut vous expliquer comment le CELI peut compléter votre régime actuel.
- Vous approchez de la retraite ? Nous pouvons vous aider à protéger votre pécule et à continuer à le faire fructifier.
- Vous êtes déjà à la retraite ? Laissez-nous vous montrer comment utiliser le CELI pour générer des revenus non imposables.
Quelle que soit votre situation, prenez le temps d'examiner les principales différences et similitudes des CELI et des REER, ainsi que leurs avantages respectifs. Communiquez avec un conseiller dès aujourd'hui pour mettre votre plan personnel en place !
Comment se comparent le CELI et le REER ?
Bien que le CELI et le REER aient quelques points en commun, il existe aussi des différences notables entre les deux :
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CELI |
REER |
| Principal objectif |
Épargner en vue de n'importe quel objectif |
Épargner pour la retraite (peut aussi servir à épargner pour une première maison ou poursuivre des études à temps plein)
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| Cotisations annuelles permises |
Maximum de 5 000 $ |
Maximum de 18 % du revenu gagné de l'année précédente, moins tout facteur d'équivalence (plafond de 20 000 $ pour 2008) |
| Est-il nécessaire d'avoir un revenu gagné pour cotiser ? |
Non |
Oui |
| Âge d'admissibilité |
18 ans ou plus † |
Jusqu'à la fin de l'année de votre 71e anniversaire |
| Les cotisations sont-elles déductibles de l'impôt ? |
Non |
Oui, ce qui peut donner lieu à un remboursement d'impôt |
| L'épargne est-elle exemptée d'impôt ou simplement à imposition différée ? |
À l'abri de l'impôt |
À imposition différée |
| Les retraits sont-ils non imposables ? |
Oui. Et aucun n'impôt n'est exigible sur les intérêts, les dividendes ou les gains en capital cumulés |
Non. Les retraits sont considérés comme des revenus l'année o� ils sont effectués |
| Peut-on effectuer des retraits pour n'importe quelle raison ? |
Oui, en tout temps. |
Non, pas sans que les retraits soient ajoutés à votre revenu imposable (sauf les retraits liés au Régime d'accession à la propriété ou au régime d'encouragement à l'éducation permanente) |
| Les retraits ont-ils une incidence sur les droits de cotisation ? |
Non, puisque les droits de cotisation liés à la somme encaissée sont rétablis et s'ajoutent aux droits de cotisation inutilisés de l'année suivante |
Oui, puisque les droits de cotisation liés à la somme encaissée ne sont pas rétablis. Vous devrez donc cumuler de nouveaux droits de cotisation pour cotiser à nouveau |
| Les reports en avant sont-ils permis ? |
Oui, vous pouvez reporter en avant les droits de cotisation inutilisés indéfiniment. |
| Options de placement |
Les Fonds de placement garanti RBC (par l'entremise de RBC Assurances) sont l'une des nombreuses options disponibles pour le CELI comme pour le REER. |
| Le compte ou le régime a-t-il une incidence sur les prestations du gouvernement ? |
Le revenu gagné et les retraits n'ont pas d'incidence sur l'admissibilité aux prestations et crédits du gouvernement fédéral qui sont déterminés par le revenu, tels que la sécurité de la vieillesse (SV) |
Les retraits pourraient avoir une incidence sur l'admissibilité aux prestations et crédits du gouvernement fédéral qui sont déterminés par le revenu étant donné qu'ils sont considérés comme un revenu imposable |
| Peut-il y avoir une pénalité fiscale pour cotisation excédentaire ? |
Oui. L'Agence du revenu du Canada (ARC) assujettira l'excédent de vos cotisations à une pénalité de 1 % par mois. (Pour les REER, la pénalité s'applique seulement si votre cotisation dépasse le plafond viager de cotisations excédentaires de 2 000 $). |
| Faut-il convertir les comptes ou les régimes à compter d'un certain âge ? |
Non. |
Oui. Vous devez encaisser votre REER ou le convertir en FERR, en rente ou en un autre instrument d'épargne admissible à la fin de l'année de votre 71e anniversaire. |
Pourquoi avoir un REER ? Le CELI est-il une meilleure option de placement ?
Bien que le CELI soit un nouvel instrument de placement avantageux qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers à court et à long terme, le REER constitue encore la façon la plus efficace d'épargner pour la retraite. La question n'est pas de savoir quelle option est la meilleure : ce sont deux excellentes façons d'épargner. Les avantages que vous en tirerez dépendront de l'utilisation que vous prévoyez faire de votre épargne, à court et à long terme. Votre conseiller peut vous aider à maximiser vos placements à court et à long terme en comprenant bien vos objectifs et en vous aidant à établir un plan financier solide.
Les cotisations à un REER sont déductibles de l'impôt, ce qui signifie que toute cotisation réduit votre revenu imposable de l'année o� elle est effectuée. Il peut donc en résulter un remboursement d'impôt. Un REER favorise une meilleure discipline d'épargne puisque le retrait de fonds d'un REER avant la retraite peut entraîner un surplus d'impôt à payer en s'ajoutant au revenu imposable. Si vous cherchez véritablement à épargner pour votre retraite, assurez-vous de maximiser d'abord votre REER. Le CELI peut constituer une deuxième façon d'épargner de manière fiscalement avantageuse. Si vous êtes retraité ou sans emploi et que vous n'avez pas de droit de cotisation, le CELI est un abri fiscal idéal pour continuer à épargner car vous pouvez cotiser annuellement 5 000 $, que vous gagniez un revenu ou non.
Les cotisations au CELI ne sont pas déductibles de l'impôt. Toutefois, le CELI représente une excellente façon d'épargner à court et à long terme car les revenus générés ne sont pas imposés et les retraits sont possibles en tout temps. Cette caractéristique en fait un excellent choix pour épargner en vue de réaliser des projets futurs, par exemple prendre des vacances de rêve, acheter une nouvelle voiture, faire des rénovations domiciliaires, ou tout simplement pour parer aux urgences ou faire face aux imprévus*.
*Remarque : Lorsque vous investissez dans les fonds de placement garanti RBC, les retraits peuvent être assujetis à des frais et le capital garanti sera réduit proportionnellement. Veuillez communiquer avec votre conseiller pour obtenir de plus amples informations.
† Résidents canadiens de 18 ans ou plus. L'âge de la majorité est de 19 ans dans certaines provinces et certains territoires.
Les renseignements fournis sur le compte d'épargne libre d'impôt sont fondés sur l'information diffusée actuellement par le gouvernement canadien.
Ces renseignements sont fournis à titre indicatif seulement. Ils ne sont pas destinés à donner des conseils précis de placement pas plus que des conseils de nature financière, fiscale ou autre. Les clients doivent obtenir l'avis d'un conseiller indépendant.
Toute somme affectée à un fonds distinct est investie aux risques du titulaire du contrat et sa valeur peut augmenter ou diminuer. Les Fonds de placement garanti RBC sont des fonds distincts, appelés contrats de rente individuels à capital variable. La Compagnie d'assurance vie RBC est l'émettrice exclusive de ces contrats et la garante de toutes les garanties qui y sont stipulées. Les fonds communs de placement sous-jacents et les portefeuilles offerts dans le cadre de ces contrats sont gérés par RBC Gestion mondiale d'actifs Inc. Lorsque les clients déposent de l'argent dans un contrat de Fonds de placement garanti RBC, ils n'achètent pas des parts des fonds communs ou des portefeuilles de RBC Gestion mondiale d'actifs Inc. et, par conséquent, il ne possède ni les droits ni les privilèges détenus par les porteurs de parts de ces fonds.
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